Záložka Zaúčtování slouží k evidenci účetních zápisů souvisejících s dokladem. Na jednom dokladu lze vytvořit jeden nebo více účetních řádků podle potřeb organizace a způsobu účtování.
 |
Dostupná pole a jejich význam se mohou lišit podle nastavené struktury účetní věty. Některé hodnoty jsou nabízeny podle platnosti účetního období, ve kterém je doklad pořizován.
|
|
Pohled na účetní zápisy napříč všemi doklady a agendami naleznete v nabídce Deník. Zatímco jednotlivé doklady zobrazují pouze své vlastní zaúčtování, agenda Deník poskytuje přehled všech zaúčtovaných účetních případů v rámci účetnictví. Umožňuje vyhledávat, filtrovat a kontrolovat účetní zápisy bez ohledu na to, z jakého dokladu vznikly. Deník je proto vhodným nástrojem zejména pro kontrolu správnosti zaúčtování, dohledávání účetních operací a ověřování vazeb mezi jednotlivými účetními doklady. |
Účetní věta
Zaúčtování se skládá z jednotlivých atributů účetního zápisu, například:
- syntetický účet (SU),
- analytický účet (AU),
- nástroj (Nst),
- zdroj (Zdr),
- účelový znak (UZ),
- paragraf (Par),
- položka (Pol),
- záznamová jednotka (ZJ),
- a dalších údajů podle nastavené struktury účetní věty.
Identifikátor partnera
Pole Identifikátor partnera se používá pouze u struktur účetní věty (v parametrech je nastavena struktura 7 nebo 8), které tuto informaci vyžadují. Povinnost jeho vyplnění závisí na použité rozpočtové položce a pravidlech výkaznictví. Údaj lze převzít z evidence subjektů nebo z příslušných číselníků.
Údaj můžete převzít z číselníku, který je spojen z těchto zdrojů:
- evidence Subjektů,
- číselníku Partner pro naplnění země,
- tuzemské nepodnikající fyzické osoby “identifikátor - 111”,
- mezinárodní organizace.
Pokud je partner např. ze Slovenska, tak se do identifikátoru partnera musí vyplnit zkratka země "SK" místo zadaného IČO v hlavičce dokladu.
Kontroly
V programu jsou tyto kontroly (stejné kontroly probíhají také na CSÚIS).
- u položky musí být IČO MF ČR
- u položky musí být vyplněné IČO MMR
- u položky musí být vyplněný identifikátor „111“
- u položky musí být IČO
- u položky musí být kód země
- u položky musí být uvedený identifikátor partnera v případě, že partner v hlavičce dokladu neexistuje
Automatické pořízení identifikátoru partnera pomocí automatické operace, ceníků, šablon
Při použití automatických operací, ceníků a šablon proběhne vyhodnocení o jakou položku se jedná a automaticky se doplní identifikátor partnera:
- u položky musí být IČO MF ČR - automaticky se doplní IČO 00006947
- u položky musí být vyplněné IČO MMR – automaticky se doplní IČO 66002222
- u položky musí být vyplněný identifikátor „111“ – automaticky se doplní 111
- u položky musí být IČO – podle hlavičky dokladu (v banky/pokladny spárovaného dokladu) se dosadí IČO dle vyplněného partnera
- u položky musí být kód země – podle hlavičky dokladu (v banky/pokladny spárovaného dokladu) se dosadí kód země dle vyplněného partnera
- partner v hlavičce dokladu neexistuje - program nahlásí chybu s tím, jaký identifikátor partnera se má doplnit
Ruční pořízení identifikátoru partnera
Při ručním pořízení se identifikátor partnera doplňuje podobně jako výše při použití automatických operací.
Číselník Identifikátor partnera – IČO banky (FIN2-12M) slouží pro tvorbu výkazu FIN2-12M. Pokud do zaúčtování zadáte položku 8XX3 (např. u účtu 231), program upozorní na vyplnění identifikátoru partnera a tento pořízený partner se pak také převezme do výkazu FIN2-12M. Číselník pak nemá vliv na takto pořízenou položku.
Poznámka
Ke každému účetnímu zápisu lze doplnit poznámku. Pokud není vyplněna poznámka na jednotlivém řádku zaúčtování, použije se poznámka z hlavičky dokladu. V případě potřeby lze na konkrétním řádku zadat vlastní poznámku, která bude mít přednost před poznámkou dokladu.
- Pokud má poznámka u řádku zaúčtování šedou barvu, znamená to, že je automaticky převzata z poznámky uvedené v detailu dokladu. Není ji tedy nutné znovu vyplňovat. Tato poznámka se bude zobrazovat také v účetním deníku a v sestavách.
- Pokud potřebujete u konkrétního řádku zaúčtování zobrazit jinou poznámku, než je uvedena v hlavičce dokladu, jednoduše ji přepište. Po změně se barva poznámky změní ze šedé na černou, což označuje vlastní text zadaný přímo u daného řádku zaúčtování.
Má dáti (MD)
Pole obsahuje částku zaúčtovanou na stranu Má dáti.
Dal
Pole obsahuje částku zaúčtovanou na stranu Dal.
PAP / PKP
Pokud organizace zpracovává výkazy PAP (pomocný analytický přehled) nebo PKP (pomocný konsolidační přehled), obsahuje zaúčtování také údaje potřebné pro tyto výkazy.
Stav vyplnění je signalizován barevným symbolem:
- zelená – údaje jsou vyplněny správně,
- žlutá – údaje jsou neúplné nebo obsahují chyby,
- šedá – pro daný účet se údaje PAP/PKP nevyplňují.
PAU - Pomocný analytický účet (nabízí se z číselníku jen hodnoty, které jsou pro daný účet povolené)
TZ - Typ změny (nabízí se z číselníku jen hodnoty, které jsou pro daný účet a PAU povolené)
Partner a/p (IČO) - Partner aktiv nebo pasiv (nabízí se z číselníku subjekty, rezidenti, nerezidenti a rezidenti bez IČO).
Partner tr. (IČO) - Partner transakce (nabízí se z číselníku subjekty, rezidenti, nerezidenti a rezidenti bez IČO).
Identifikátor veřejné zakázky
Klávesové zkratky
Při pořizování zaúčtování lze využít několik zrychlujících funkcí:
Klávesová zkratka | Funkce |
|---|---|
F4 | Zkopíruje hodnotu ze stejného sloupce z předchozího řádku. |
* | Automaticky dopočítá stranu Má dáti/Dal a vyrovná doklad. |
/ | Přenese částku z hlavičky dokladu do pole Má dáti nebo Dal. |
Ctrl a šipka nahoru/dolů | Změní pořadí účetních řádků. |
|
|
Tip: Pro opakované účtování doporučujeme využívat automatické operace, šablony a ceníky. Program dokáže řadu údajů včetně některých hodnot pro PAP/PKP doplnit automaticky.
Související kapitoly |
Automatické operace
Viz kapitolu Automatické operace.
Karta účtu
Viz kapitolu Karta účtu.
Karta rozpočtu
Viz kapitolu Karta rozpočtu.
Zvětšit
Otevře se vám zaúčtování ve větším okně; využijete v případě víceřádkového zaúčtování pro lepší přehled.