V nabídce Parametry / DPH nastavíte parametry související s evidencí daně z přidané hodnoty, sledováním obratu pro DPH, vytvářením daňového přiznání a kontrolního hlášení. Součástí jsou také výchozí hodnoty, které se automaticky předvyplňují při pořizování záznamů DPH.
Sledování výše obratů DPH
daj | popis |
|---|---|
Sledovat výši obratů pro DPH | Po zapnutí tohoto parametru program při spuštění modulu Účetnictví kontroluje obraty na účtech, které mají v účtovém rozvrhu nastaven příznak Sledování obratů DPH. Při dosažení nastavených limitů program zobrazí upozornění a nabídne možnost vytisknout sestavu s podrobnostmi o sledovaném obratu. |
Limit 1 | Zadejte první hranici obratu, kterou má program sledovat. Výchozí hodnota je 2 000 000 Kč. Po překročení tohoto limitu vzniká za splnění zákonných podmínek povinnost stát se plátcem DPH od stanoveného termínu. Při dosažení limitu program zobrazí upozornění v horní části modulu. |
Limit 2 | Zadejte druhou sledovanou hranici obratu. Výchozí hodnota je 2 536 500 Kč. Po překročení této hodnoty program zobrazí upozornění a umožní vytisknout sestavu s přehledem obratu. Obrat je vyhodnocován za kalendářní rok. |
Parametry daňového přiznání
údaj | popis |
|---|---|
Zdaňovací období | Vyberte, zda podáváte daňové přiznání za měsíční nebo čtvrtletní období. |
Poměrná výše DPH (podíl) | Určuje výchozí koeficient používaný při výpočtu poměrného nároku na odpočet DPH. Hodnotu lze v jednotlivých záznamech evidence DPH podle potřeby upravit. |
Typ plátce | Vyberte typ subjektu z hlediska DPH:
Nastavení se používá při vytváření XML souboru daňového přiznání. |
Typ osoby | Vyberte právní formu subjektu:
Údaj se využívá při vytváření XML souboru daňového přiznání. |
Zástupce (B. oddíl)
Vyplňte údaje o zástupci, pokud jsou pro daňové přiznání nebo kontrolní hlášení vyžadovány.
Zadané hodnoty se přenášejí do vytvářených souborů PDF a XML daňového přiznání a kontrolního hlášení.
Doplňující parametry daňového přiznání a kontrolního hlášení
V této části vyplňte další údaje potřebné pro správné vyplnění daňového přiznání a kontrolního hlášení.
Zadané hodnoty se použijí při vytváření výstupů ve formátu PDF a XML.
Implicitní hodnoty při pořízení DPH
Tato nastavení slouží k předvyplňování údajů při pořizování nové evidence DPH.
údaj | popis |
|---|---|
Nárok na odpočet u vstupu | Určuje výchozí hodnotu nároku na odpočet:
Při pořízení záznamu DPH se hodnota automaticky předvyplní. V konkrétním dokladu ji lze podle potřeby změnit. |
Hlavní činnost | Určuje výchozí hodnotu hlavní činnosti při pořizování evidence DPH. Předvyplněná hodnota ovlivňuje zaúčtování analytického účtu DPH podle nastavení číselníku Typy daně. V jednotlivých dokladech ji lze upravit. |
Automaticky zjistit spolehlivost plátce | Po zapnutí tohoto parametru program po pořízení dokladu automaticky ověří plátce DPH v registru plátců DPH a provede kontrolu jeho spolehlivosti. |
Parametry finančního úřadu
Vyplňte údaje o příslušném finančním úřadu. Tyto informace se využívají při vytváření daňových přiznání a dalších výstupů souvisejících s DPH.
Daňový portál – Elektronická podání
Cesta pro uložení souborů k elektronickému podání (EPO)
Nastavte složku, do které bude program ukládat XML soubory určené pro elektronické podání před jejich odesláním prostřednictvím Daňového portálu EPO.
Toto nastavení se používá při akcích:
- DPH / Daňová přiznání / Akce / Odeslat do EPO
- DPH / Kontrolní hlášení / Akce / Odeslat do EPO
Po vytvoření souboru program uloží XML do zadaného umístění a následně otevře internetový prohlížeč na stránce Daňového portálu EPO.
Zálohové koeficienty
V této části evidujete zálohový koeficient pro jednotlivá zdaňovací období. Koeficient se používá při výpočtu daňového přiznání k DPH.
Novým plátcům DPH stanovuje zálohový koeficient finanční úřad. V dalších letech program vypočítává novou hodnotu automaticky při vytvoření posledního daňového přiznání v roce, včetně ročního vypořádání.
Zálohový koeficient se v daňovém přiznání promítá zejména:
- na řádek 52, kde je uveden,
- na řádek 45, jehož výpočet ovlivňuje.
Pro zachování správných údajů u dodatečných daňových přiznání se zálohový koeficient ukládá také ke každému vytvořenému daňovému přiznání.
Daňová přiznání vytvořená po 1. 4. 2019 již nepřebírají zálohový koeficient z parametrů DPH, ale z příslušného řádného nebo opravného daňového přiznání, ke kterému se vztahují. Tím je zajištěn správný výpočet v souladu s platnou legislativou.