Číselník Intervaly účtů slouží k definování skupin účtů, nad kterými chcete provádět kontroly nebo sledovat souhrnné zůstatky a obraty. Intervaly účtů lze využít pro vlastní kontrolní sestavy i pro průběžnou kontrolu správnosti zaúčtování.
Do jednoho intervalu můžete zařadit jeden účet nebo skupinu účtů vymezenou rozsahem účetních údajů.
Kontrola správnosti zaúčtování bank a pokladen
Nejčastěji se intervaly účtů používají pro kontrolu správnosti zaúčtování bank a pokladen.
- U pokladen se obvykle kontroluje návaznost na účet 261 s příslušnou analytikou.
- U bank se kontroluje návaznost na účet banky (např. účet 231 s příslušnou analytikou).
Pokud je interval účtů nastaven v číselníku Banky nebo Pokladny, program průběžně porovnává stav banky nebo pokladny se součtem zůstatků účtů zařazených do intervalu.
Výsledek kontroly se zobrazuje přímo v příslušné agendě jako rozdíl (pole Rozdíl) mezi stavem banky nebo pokladny a účetním stavem sledovaných účtů.
 | Je-li vše správně zaúčtováno, je Rozdíl nulový. |
Položky intervalu
Interval může být tvořen jedním nebo více rozsahy účetních údajů. U každé položky intervalu se zadávají jednotlivé údaje podle struktury účetní věty.
Pomocí hodnot Od a Do definujete rozsah údajů, které mají být do intervalu zahrnuty.
Využití intervalů
Intervaly účtů lze využít například:
- pro kontrolu správnosti zaúčtování bank,
- pro kontrolu správnosti zaúčtování pokladen,
- pro sledování vybraných skupin účtů,
- pro rychlé vyhledávání účetních nesrovnalostí,
- jako podklad pro vlastní kontrolní a inventarizační sestavy.
Příklad 1
Jednoduchý příklad pro nastavení banky:
SU | AU | Nst | Zdr | UZ | Par | Pol | ZJ | Org1 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
od: | 231 | 0100 | 000 | 0 | 00000 | 0000 | 0000 | 000 | 000000 |
do: | 231 | 0100 | 999 | 9 | 99999 | 9999 | 9999 | 999 | 999999 |
Příklad 2
Příklad nastavení komplikovanějšího intervalu pro banku ÚSC, kdy jou v rámci jednoho intervalu kontrolovány SU 231 / AU 0150, 0250 a 0350:
SU | AU | Nst | Zdr | UZ | Par | Pol | ZJ | Org1 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
od: | 231 | 0150 | 000 | 0 | 00000 | 0000 | 0000 | 000 | 000000 |
do: | 231 | 0150 | 999 | 9 | 99999 | 9999 | 9999 | 999 | 999999 |
od: | 231 | 0250 | 000 | 0 | 00000 | 0000 | 0000 | 000 | 000000 |
do: | 231 | 0250 | 999 | 9 | 99999 | 9999 | 9999 | 999 | 999999 |
od: | 231 | 0350 | 000 | 0 | 00000 | 0000 | 0000 | 000 | 000000 |
do: | 231 | 0350 | 999 | 9 | 99999 | 9999 | 9999 | 999 | 999999 |