Pokud se v horní části programu zobrazí žlutý pruh Chyby režimu plátce DPH, znamená to, že program zjistil nesoulad mezi nastaveným režimem DPH organizace a údaji evidovanými v ceníku, smlouvách nebo nezaúčtovaných předpisech.
Nejčastěji k této situaci dochází při změně organizace z plátce DPH na neplátce DPH nebo naopak. V takovém případě je nutné upravit stávající data tak, aby odpovídala novému režimu DPH.
 | Po každé změně režimu DPH proveďte kontrolu a opravu nalezených nesrovnalostí ještě před vytvářením nových smluv, předpisů nebo účetních dokladů. |
Nastavení režimu DPH
Nastavení režimu DPH se provádí v modulu: Administrace → Databázové schéma → Parametry → Ekonomické
Režim DPH se nastavuje samostatně pro:
- modul Účetnictví,
- moduly Příjmové agendy a Evidence hřbitovů.
Pro Evidence hřbitovů a ostatní příjmové agendy slouží samostatná tabulka, ve které je evidována historie jednotlivých režimů DPH včetně období jejich platnosti.
Ideálně by měl být režim DPH nastaven shodně ve všech ekonomických modulech, aby nedocházelo k rozdílům při účtování a evidenci.
Plátce DPH - pro moduly Příjmové agendy a Evidence hřbitovů
Pomocí tlačítka Nový lze založit nový režim DPH. Program automaticky:
- ukončí předchozí režim,
- zkontroluje návaznost období,
- ověří, že se období nepřekrývají,
- nedovolí založit dva navazující stejné režimy.
Tlačítkem Smazat lze odstranit pouze poslední evidovaný záznam.
Upozornění na nesrovnalosti
Po spuštění modulu probíhá automatická kontrola nastavení režimu DPH.
Kontrolovány jsou zejména:
- položky ceníku,
- položky smluv,
- nezaúčtované předpisy.
Pokud je nalezen problém, zobrazí se žlutý pruh s upozorněním a nabídkou nástrojů pro jeho odstranění.
V režimu Plátce DPH je údaj Typ daně povinný.
V režimu Neplátce DPH se údaj Typ daně nepoužívá a neměl by být vyplněn.
Přehled nalezených nesrovnalostí
Pomocí tlačítka Tisk zobrazíte sestavu Nalezené chyby, která obsahuje kompletní seznam zjištěných problémů.
Sestava slouží především ke kontrole rozsahu změn před jejich opravou.
Ruční spuštění kontroly
Tlačítko Spustit kontrolu provede novou kontrolu celého modulu.
Zobrazí stejné výsledky, jaké program vyhodnocuje při spuštění modulu.
Pokud následně použijete tlačítko Opravit chyby, budou jednotlivé nalezené problémy postupně nabízeny k vyřešení.
Na rozdíl od tlačítka Spustit kontrolu provádí tlačítko Kontrola nastavení DPH v hlavní nástrojové liště novou kontrolu kdykoliv na vyžádání, a to i nad uzavřenými obdobími.
Tlačítko Spustit kontrolu
Pomocí tlačítka Spustit kontrolu lze kdykoliv provést kontrolu nastavení režimu DPH v celém modulu.
Pokud po provedení kontroly kliknete na tlačítko Opravit chyby, budou jednotlivé nalezené nedostatky postupně zobrazeny a program současně nabídne jejich opravu.
|
Pokud v rámci opravy dojde k nastavení nebo odebrání údaje Typ daně (tedy ke změně sazby DPH), může se změnit výsledná cena bez DPH nebo cena včetně DPH. V takovém případě sestava Nalezené chyby zobrazí všechny položky, u kterých ke změně ceny došlo, aby bylo možné provést jejich kontrolu. |
Příklad
U ceníkové položky je v režimu Neplátce DPH nastavena cena 10,00 Kč s volbou cena není včetně DPH. Protože organizace není plátcem DPH, je cena bez DPH i cena s DPH shodně 10,00 Kč.
Po přechodu do režimu Plátce DPH zůstane při stejném nastavení cena bez DPH 10,00 Kč, ale cena včetně DPH se podle použité sazby navýší. Například při sazbě DPH 10 % bude cena včetně DPH nově 11,00 Kč.
Rozdíl mezi funkcemi Spustit kontrolu a Kontrola nastavení DPH
Spustit kontrolu zobrazí aktuální výsledky kontroly nastavení DPH pro otevřený modul.
Kontrola nastavení DPH provede kompletní kontrolu kdykoliv na vyžádání, a to i za již uzavřená období.
Automatická oprava nalezených chyb
Pomocí tlačítka Opravit chyby vás program postupně provede všemi nalezenými nesrovnalostmi.
Opravy jsou prováděny v následujícím pořadí:
- položky ceníku,
- položky smluv,
- položky nezaúčtovaných předpisů.
V jednotlivých oknech program vždy zobrazí:
- které záznamy obsahují problém,
- jaký problém byl nalezen,
- jakou akcí lze chybu odstranit.
Opravy lze provádět jednotlivě i hromadně.
Položka zasahuje do více režimů DPH
Pokud platnost položky zahrnuje období s různými režimy DPH, použijte akci Rozdělit na více položek.
Program rozdělí původní položku podle jednotlivých období platnosti a následně umožní nastavit správné daňové údaje pro každou vzniklou část.
Alternativně lze použít akci Ukončit platnost položky a následně vytvořit nové položky odpovídající jednotlivým režimům DPH.
V takovém případě je však nutné následně ručně vytvořit nové platné položky s odpovídajícím nastavením pro daný režim DPH. Nové položky je třeba pořídit:
- v číselníku Typy výpočtů,
- na smlouvách,
- na předpisech.
Při ručním založení nových položek je nutné zkontrolovat, že jejich platnost i nastavení Typu daně odpovídají příslušnému režimu DPH.
Položce chybí typ daně
Pokud je organizace v režimu plátce DPH a položka nemá vyplněný Typ daně, zobrazí program možnost Nastavit typ daně.
Typ daně lze doplnit:
- jednotlivě,
- hromadně všem označeným položkám.
Položka obsahuje nadbytečný typ daně
Pokud je organizace v režimu neplátce DPH a položka stále obsahuje vyplněný Typ daně, nabídne program akci Odstranit typ daně.
Odstranění lze provést hromadně nad označenými položkami.
Kontrola změn cen po opravě DPH
Pokud při opravě dojde k doplnění nebo odstranění typu daně, může se změnit výsledná cena položky.
Například:
- v režimu neplátce DPH byla cena 10,00 Kč,
- po přechodu na plátce DPH zůstane cena bez DPH 10,00 Kč,
- cena včetně DPH se však zvýší podle použité sazby DPH.
Program proto po provedení oprav zobrazí seznam všech položek, u kterých došlo ke změně ceny, aby bylo možné změny zkontrolovat.
Dobropisy
Dobropisy se vždy vytvářejí podle režimu DPH platného v době jejich vzniku.
Může proto dojít k situaci, kdy původní předpis vznikl v jednom režimu DPH a následný dobropis je vytvořen již podle režimu nového.
Úhrada v pokladně a bance
Pokud je k úhradě vybrán nezaúčtovaný předpis vytvořený v jiném režimu DPH a obsahuje chybějící nebo nadbytečný údaj Typ daně, program úhradu nepovolí.
Před provedením úhrady je nutné nejprve odstranit všechny chyby pomocí akce Opravit chyby a uvést předpis do souladu s aktuálním režimem DPH.
Teprve poté lze předpis standardně uhradit v agendě Pokladna nebo Banka modulu KEO4 Účetnictví.